Jūlijā VID būtiski aktivizējies sodu piemērošanā AML jomā

Pecholcs Advisory ir apkopojis statistiku par Valsts ieņēmumu dienesta, turpmāk – VID, par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma, turpmāk – AML, subjektiem piemērotajām sankcijām 2019.gada jūlija mēnesī.

Jūlijā VID soda naudu ir piemērojis 44 uzņēmumiem, kas ir būtisks pieaugums, salīdzinot ar jūnija mēnesi, kad soda nauda tika piemērota 21 uzņēmumam (ar rakstu par VID soda naudu statistiku 2019.gada jūnija mēnesī ir iespējams iepazīties šeit). Piemēram, 2018.gada jūlijā attiecībām uz AML pārkāpumiem pie atbildības tika saukts tikai viens uzņēmums, kam tika piemērota 2000 EUR soda nauda un apturēta darbība. Atgādināsim, ka šogad soda nauda ir piemērota amplitūdā no 300 EUR līdz 10000 EUR. Vidējais piemērotās soda naudas lielums AML prasību pārkāpuma gadījumā ir bijis ap 2000 EUR vienam uzņēmumam.

Jūlija mēnesī vidējais piemērotās soda naudas apmērs ir bijis 1600 EUR. Trim uzņēmumiem papildus soda naudai ir apturēta darbība un piemērots liegums izmaiņu reģistrācijai komercreģistrā komercsabiedrības reorganizācijai un dalībnieku maiņai. Uzņēmumiem, kam ir apturēta saimnieciskā darbība, ir raksturīgs tas, ka nav izpildīta VID prasība nodrošināt pārbaudes veikšanu un uzrādīt pieprasītos dokumentus. Tas nozīmē, ka minētie uzņēmumi nav sadarbojušies ar VID konkrētajās pārbaudes lietās. Kopējā tendence ir ne vien pieaugt sodīto uzņēmumu skaitam katrā mēnesī, bet arī piemēroto soda naudu apmēram. Kopš 2017.gada novembra mēneša, kad pieejama statistika par VID lēmumiem, kopā ir pieņemti 163 lēmumi ar vidējo soda naudas apmēru 1600 EUR. Apstrīdēti 26 lēmumi, kas veido 16% no kopējā lēmumu skaita. Savukārt saimnieciskā darbība ir tikusi apturēta 25 uzņēmumiem, kas veido 15%. Interesanti, ka tikai vienam uzņēmumam no uzņēmumiem, kuriem ir tikusi apturēta saimnieciskā darbība, ir izdevies savu saimniecisko darbību atjaunot.

Ar detalizētu informāciju par uzņēmumiem, kam piemēroti sodu, kā arī šo sodu apmēriem ir iespējams iepazīties šeit.